Επισκόπηση του FATCA

Επισκόπηση του FATCA

Retail Banking and Wealth Management – Ελλάδα

Οι εποπτικές αρχές του χρηματοπιστωτικού τομέα, οι κυβερνήσεις και οι τράπεζες προχωρούν σε ορισμένες σημαντικές αλλαγές, προκειμένου να διασφαλιστεί η προστασία και η μακροπρόθεσμη ασφάλεια τόσο του χρηματοπιστωτικού συστήματος όσο και των συμφερόντων των πελατών μας. Μία από αυτές τις αλλαγές είναι ο νόμος των ΗΠΑ για τη φορολογική συμμόρφωση λογαριασμών στην αλλοδαπή (FATCA), που θα ισχύει από 30 Ιουνίου 2014, ο οποίος είναι ένα νέο νομοθέτημα του Υπουργείου Οικονομικών των Ηνωμένων Πολιτειών (United States Department of Treasury) και της φορολογικής αρχής των ΗΠΑ (IRS) για την αντιμετώπιση της φοροδιαφυγής στις ΗΠΑ. Ο FATCA δύναται να επηρεάσει πολλούς από τους, ιδιώτες και εταιρικούς, πελάτες της HSBC. Ο βαθμός στον οποίο θα επηρεαστούν οι πελάτες θα ποικίλλει, ανάλογα με τον τύπο του λογαριασμού, ασφαλιστηρίου συμβολαίου ή σύμβασης που υφίσταται με την HSBC.

Αντίκτυπος για την HSBC και τους πελάτες μας

ΗSBC έχει αναλάβει με περηφάνεια τη δέσμευση να συμμορφώνεται πλήρως με τη νομοθεσία FATCA σε όλες τις χώρες στις οποίες δραστηριοποιείται. Στις διατάξεις του FATCA εμπίπτουν και άλλες τράπεζες και χρηματοπιστωτικοί οργανισμοί. Ωστόσο, η προσέγγιση τους για τη συμμόρφωση με τη νομοθεσία FATCA δύναται να διαφοροποιείται από εκείνη της HSBC. Κατά το παρόν στάδιο, εξετάζουμε το βαθμό επίδρασης της νομοθεσίας στους πελάτες μας προκειμένου να είμαστε σε θέση να προσδιορίσουμε σε ποιές περιπτώσεις θα χρειαστεί να παράσχουμε πληροφορίες στην φορολογική αρχή των ΗΠΑ ή στην τοπική κρατική φορολογική αρχή. Ενδέχεται να χρειαστεί να επικοινωνήσουμε με εσάς προκειμένου να ζητήσουμε περαιτέρω πληροφορίες ή έγγραφα τεκμηρίωσης ώστε να πιστοποιήσουμε το φορολογικό σας καθεστώς σύμφωνα με τη νομοθεσία FATCA. Παρακαλούμε να σημειώσετε ότι ενδέχεται να λάβετε περισσότερα του ενός αιτήματα για πληροφορίες, σε περίπτωση που τηρείτε περισσότερες της μίας συναλλακτικές σχέσεις με διαφορετικά μέλη του Ομίλου HSBC. Ως εκ τούτου, είναι σημαντικό να ανταποκρίνεστε σε όλα τα αιτήματα, ακόμη και εάν πιστεύετε ότι έχετε ήδη χορηγήσει τις αιτούμενες πληροφορίες.

W-9: Αυτός είναι ένας σύνδεσμος σε φορολογικά έντυπα ΗΠΑ (withholding certificates) που αναφέρονται ως 'W-9' (withholding certificates) στην επίσημη ιστοσελίδα του IRS. Αυτό είναι ένα έντυπο που συμπληρώνεται για να βεβαιώσει τη φορολογική σας υποχρέωση προς τις Η. Π. Α και για να παρέχει συγκεκριμένες πληροφορίες όπως τον Αριθμό Φορολογικού Μητρώου (ΑΦΜ) Ηνωμένων Πολιτειών Αμερικής.

W-8: Αυτός είναι ένας σύνδεσμος σε φορολογικά έντυπα ΗΠΑ (withholding certificates) που αναφέρονται ως 'W-8' (withholding certificates) στην επίσημη ιστοσελίδα του IRS. Αυτά είναι μια σειρά εντύπων τα οποία συμπληρώνονται για να βεβαιώσουν ότι δεν είστε φορολογικά υπόχρεος στις ΗΠΑ.

Προκειμένου να παρέχουμε επιπλέον υποστήριξη στους πελάτες στη συμπλήρωση των εντύπων W του IRS, έχουμε συντάξει επιπλέον οδηγίες για τα έντυπα W-9 και W-8BEN.

Γραπτή Αιτιολόγηση Διεύθυνσης/Τηλεφώνου στις ΗΠΑ (S3): Αυτό είναι ένα έγγραφο της HSBC το οποίο μπορεί να υπογράψετε προκειμένου να παρέχετε γραπτή αιτιολόγηση στα Αγγλικά, για κάθε διεύθυνση στις ΗΠΑ ή διεύθυνση σε έδαφος που ανήκει στις ΗΠΑ η οποία βρέθηκε στο λογαριασμό ή/ και τηλέφωνο των ΗΠΑ.