¿FATCA es aplicable para clientes individuos y empresas?
La legislación FATCA afectará a los clientes que sean personas físicas o jurídicas que posean una cuenta/producto, póliza de seguro, política o acuerdo crediticio con HSBC.
¿Únicamente me veré afectado si soy ciudadano estadounidense?
No. Si un cliente posee alguno de los siguientes criterios, HSBC puede requerir mayor información/documentación para determinar si es una “persona estadounidense” bajo FATCA.
- Ciudadanía o residencia estadounidense.
- Lugar de nacimiento estadounidense.
- Dirección estadounidense, incluyendo apartados postales.
- Número telefónico estadounidense.
- Repetidas instrucciones de pago para ingresar cantidades a una dirección estadounidense o una cuenta mantenida en los Estados Unidos.
- Poder notarial o signatario autorizado otorgado a una persona con dirección estadounidense.
- Un lugar donde mantener correspondencia o una dirección de correo que sea la única del titular de la cuenta/producto.
¿Qué significa FATCA para mí si soy “persona estadounidense”?
Si es considerado una “persona estadounidense” (ver glosario), se le pedirá que provea a HSBC con información/documentación adicional. Tal vez quiera visitar el sitio de IRS (en inglés): Sitio externo: Se abre el link en una ventana modal para determinar si necesita completar y presentar algún formulario adicional.
HSBC no puede ofrecer asesoramiento relacionado con FATCA y le recomendamos contactar un asesor fiscal para discutir su situación impositiva.
¿Qué significa FATCA para mí si no soy “persona estadounidense”?
Para muchos clientes, FATCA tendrá un impacto mínimo, y no requerirá ningún tipo de acción.
Sin embargo, HSBC podría contactarlo para confirmar su estatus como “persona no estadounidense” si hubiera indicios suficientes de que es una “persona estadounidense”.
¿Qué pasa si una cuenta conjunta es manejada por una “persona estadounidense” y otro que no lo es?
Una cuenta conjunta que tiene un titular estadounidense está alcanzada por la legislación de FATCA.
¿Me veré afectado únicamente si soy una empresa estadounidense?
No. Los impactos de FATCA abarcan más que simplemente las empresas estadounidenses. HSBC se comunicará con muchos clientes empresas en todo el mundo para determinar su estado ante FATCA. El objetivo de esta acción es identificar los clientes que deben reportarse según esta legislación. Nos comunicaremos con los clientes que necesiten realizar acciones adicionales.
¿Qué necesito hacer como cliente empresarial?
Para establecer su condición impositiva según la legislación FATCA quizás necesitemos que usted suministre información o documentación adicional. Esta documentación podría ser una declaración ante HSBC o un formulario impositivo estadounidense de IRS.
HSBC se comunicará con los clientes afectados que necesiten completar estos formularios y detallaremos cuándo deberán completarlo.
¿FATCA reemplaza las reglas fiscales estadounidenses que ya sigo?
FATCA no reemplaza los regímenes fiscales estadounidenses existentes, sin embargo podría añadirles requerimientos y complejidad a las reglas fiscales vigentes. Le recomendamos contactar a un asesor fiscal para discutir su situación impositiva.
¿Por qué mi otro banco pidió documentación diferente a la de HSBC?
La forma en que los bancos y organizaciones financieras recaudan información de sus clientes a fin de confirmar su clasificación según FATCA puede variar.
¿Con qué frecuencia tendré que dar información para fines de FATCA?
FATCA es un proceso continuo. Si cambia la información de su cuenta/producto, tal vez requiramos contactarlo para obtener información adicional para poder actualizar su clasificación según FATCA.
¿Bajo qué circunstancias HSBC necesita reportar información sobre mi cuenta/producto al Servicio de Impuestos Internos de EEUU?
La finalidad de FATCA es evitar que las “personas estadounidenses” (ver glosario) usen bancos y organizaciones financieras para evadir el pago de impuestos de ingresos de fuente estadounidense.
¿Qué información reportará HSBC a las autoridades tributarias locales o al Servicio de Impuestos Internos de EEUU?
La información que se le da al Servicio de Impuestos Internos de EEUU o a las autoridades tributarias locales dependerá de la clasificación FATCA del cliente. Esta información generalmente será de naturaleza personal (por ejemplo, nombre, dirección, número de identificación fiscal) y de naturaleza financiera (por ejemplo, número de cuenta, saldo de cuenta). Nos comunicaremos con los clientes afectados por estos requerimientos.